湖山乡位于县境最南端。地处闽粤两省三县（永定、平和、大埔）交界处。东与平和县芦溪乡交界，西南与广东省大埔县相连，北与下洋镇毗邻，面积124.6平方公里。乡政府设于三来州，距县城65公里。2000年，有9个村委会，86个村民小组（其中革命基点村5个），2326户11322人。设初中1所，完小6所，初小20所，卫生院1所。该乡是闽粤边区革0据地，是原江西省军区副司令员、福州军区炮兵司令员沈仲文的家乡。1993年沈仲文病逝后，县政府在里佳村口为其兴建纪念亭。
湖山是典型的山区。境内多崇山峻岭，森林资源丰富。全乡有山林面积12.2万亩，盛产木材、毛竹、柿子、高山茶、土纸及中草药材等，特别是盛产名贵药材巴戟天。1988年，福建省计委批准该乡建立巴戟天基地，至1992年建立1100亩示范园，并在园内套种金柑、柿子等。同年，在三来州兴建1座1400平方米、年生产能力250吨的综合加工厂，生产巴戟天口服液、巴戟酒、巴戟天胶囊及巴戟天原药等系列产品投放市场。
该乡发挥高海拔、地处闽粤两省三县的地域优势，走出一条以增粮烟、发展种植高山反季节蔬菜和发展畜牧业为重点的路子。2000年，粮食总产6088吨；平均亩产269公斤，比1988年186公斤增长44.6％；烤烟总产231吨，比1988年117吨增长97.4％；反季节蔬菜种植1500亩，亩增值1500~2500元，其效益大大高于粮食作物，深受农民欢迎。养殖业结构调整有明显突破，养猪、养鸡专业户逐步朝规模经营方向发展。全乡有养猪、养鸡、养鸭专业户100多户。2000年，全乡出栏生猪9084头，存栏生猪6601头，分别比1988年增长332％和79％。
至2000年，完成乡政府所在地三来街道开发改造，集市贸易日益繁荣。彻底改变以往出售产品、购买商品均需前往下洋、芦溪、广东等地而形成罕见的“一年两墟”的落后状况。.